落實誠信經營情形

1. 董事會通過「誠信經營守則」,治理暨永續發展室為權責單位,負責制定及執行誠信經營政策與防範方案,並每年向董事會進行企業誠信經營運作及執行情形報告。權責單位已於110年5月12日向董事會報告其執行情形。「誠信經營守則」請詳『公司規章』項下。

2. 董事會除了盡善良管理人之注意義務外,並督促實施情形,以提升誠信經營成效。

3. 當年度執行情形:

(1) 每季透過電子郵件向董事、經理人、受僱人宣導「從業人員倫理道德規範宣導及舉報制度」,內容包含「從業人員倫理規範」、「道德行為準則」、「誠信經營守則」及舉報管道與檢舉人保護制度。

(2) 將「誠信經營守則」列入新人訓練課程中,課程時數為0.5小時。110年宣導人次約300人,受訓人次約180人。

防範內線交易

1. 本公司每年至少一次對現任董事辦理「防範內線交易管理辦法」及相關法令之教育宣導,對新任董事則於上任後3 個月內教育宣導,每季對經理人及受僱人宣導禁止內線交易。

2. 本公司分別於110年1月、9月、12月,及111年3月向全體董事進行內部人股權宣導,內容包含「內部人股權宣導」、「內線交易之相關法令及案例分析」、「股價操縱之相關法令及案例分析」、「短線交易歸入權之相關法令及案例分析」、「大量取得股權及庫藏股」、「內部人股權異動」。

3. 本公司已於110年1月、4月、7月,及111年1月、4月向經理人及受僱人宣導禁止內線交易,要求內部員工不得利用職權或職務上之身分關係或消息,圖謀本人或第三人之不當利益。人員應遵守防止內線交易之相關法令,如掌握重要未公開資訊時,不得從事相關證券交易。

公司治理溝通機制

1. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

本公司民國110年8月27日股東會選任四位獨立董事並組成審計委員會。

會計師就查核本公司財務狀況、調整分錄及IFRSs公報修訂、發佈對公司的影響,至少每季一次在審計委員會向獨立董事說明。

本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外,並不定期與獨立董事座談;自公司成立審計委員會後至少每季一次定期性會議與審計委員座談,並將會議紀錄並提董事會報告。

平時稽核主管及會計師、獨立董事間,視需要直接以電子郵件、電話或會面方式進行溝通。

2. 歷次獨立董事(審計委員會)與會計師之溝通情形

日期 會議 溝通摘要
110/03/24 審計委員會 • 109年第四季財務告說明
• 大陸子公司查核規劃
110/05/12 審計委員會 • 110年第一季財務告說明
110/08/11 審計委員會 • 110年第二季財務告說明
110/11/10 審計委員會 • 110年第三季財務告說明
• 110年度查核規劃與關鍵查核事項
• 近期財稅法令通知事項
111/03/30 審計委員會 • 110年第四季財務告說明
111/05/11 審計委員會 • 111年第一季財務告說明

3. 歷次獨立董事(審計委員會)與內部稽核主管之溝通情形

日期 會議 溝通摘要
110/03/24 審計委員會 • 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告
• 今年度稽核計畫執行情行報告
• 資訊安全專案追蹤查核說明
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
110/05/12 審計委員會 • 第一季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
110/08/11 審計委員會 • 第二季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
110/11/10 審計委員會 • 第三季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
110/12/29 審計委員會 • 111年年度稽核計畫進行說明
111/03/30 審計委員會 • 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告
• 今年度稽核計畫執行情行報告
• 資訊安全專案追蹤查核說明
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
111/05/11 審計委員會 • 第一季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通