落實誠信經營情形

1. 董事會通過「誠信經營守則」,公司治理小組為權責單位,負責制定及執行誠信經營政策與防範方案,並每年向董事會進行企業誠信經營運作及執行情形報告。權責單位已於109年05月14日向董事會報告其執行情形。「誠信經營守則」請詳『公司規章』項下。

2. 董事會除了盡善良管理人之注意義務外,並督促實施情形,以提升誠信經營成效。

3. 當年度執行情形:

(1) 每季宣導「從業人員倫理道德規範宣導及舉報制度」,提供同仁發現違反法令、倫理道德規範或不誠信行為時之舉報管道與檢舉人保護制度。

(2) 將「誠信經營守則」列入新人訓練課程中,課程時數為0.5小時。109年受訓及宣導人次約222人。

公司治理溝通機制

1. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

本公司民國107年6月14日股東會選任三位獨立董事並成立審計委員會。

會計師就查核本公司財務狀況、調整分錄及IFRSs公報修訂、發佈對公司的影響,至少每季一次在審計委員會向獨立董事說明。

本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外,並不定期與獨立董事座談;自公司成立審計委員會後至少每季一次定期性會議與審計委員座談,並將會議紀錄並提董事會報告。

平時稽核主管及會計師、獨立董事間,視需要直接以電子郵件、電話或會面方式進行溝通。

2. 歷次獨立董事(審計委員會)與會計師之溝通情形

日期 會議 溝通摘要
2019/03/27 審計委員會 • 2018年第四季財務告說明
• 針對關鍵查核事項進行說明
2019/05/13 審計委員會 • 2019年第一季財務告說明
• 說明租稅天堂經濟實質法案對本公司之影響
2019/08/12 審計委員會 • 2019年第二季財務告說明
• 經濟實質法規討論
2019/11/13 審計委員會 • 2019年第三季財務告說明
• 治理單位對於提升財務報表編製能力之責任
• 2019年度查核規劃與關鍵查核事項
• 公司或有限合夥事業實質投資適用未分配盈餘減除及申請退稅辦法草 案總說明
2020/03/23 審計委員會 • 2019年第四季財務告說明
• 針對公司內控查核進行說明
• 面對新型冠狀病毒,對於產業之影響
2020/05/14 審計委員會 • 2020年第一季財務告說明
2020/08/12 審計委員會 • 2020年第二季財務告說明
2020/11/12 審計委員會 • 2020年第三季財務告說明
• 2020年度查核規劃與關鍵查核事項
• 近期財稅法令通知事項

3. 歷次獨立董事(審計委員會)與內部稽核主管之溝通情形

日期 會議 溝通摘要
2019/03/27 審計委員會 • 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告
• 今年度稽核計畫執行情行報告
• 個資專案稽核執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2019/05/13 審計委員會 • 第一季稽核計畫執行情形報告
• 個資專案稽核執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
• 子公司追蹤進度說明
2019/08/12 審計委員會 • 第二季稽核計畫執行情形報告
• 資訊安全專案進度說明
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2019/11/13 審計委員會 • 第三季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2019/12/23 審計委員會 • 2020年年度稽核計畫進行說明
2020/03/23 審計委員會 • 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告
• 今年度稽核計畫執行情行報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
• 資訊安全專案查核說明
2020/05/14 審計委員會 • 第一季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2020/08/12 審計委員會 • 第二季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2020/11/12 審計委員會 • 第三季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2020/12/23 審計委員會 • 2021年年度稽核計畫進行說明

防範內線交易

本公司每月對現任董事辦理「防範內線交易管理辦法」及相關法令之教育宣導,每季對經理人及受僱人辦理「防範內線交易管理辦法」及相關法令之教育宣導,對新任董事及經理人則於上任後3 個月內教育宣導,對新任受僱人則由新人訓時進行教育宣導。


本年度已於110年1月8日寄發「上櫃興櫃公司內線交易暨內部人股權相關法令及應行注意事項」對現任董事進行相關教育宣導課程內容包括內部重大資訊範圍、保密作業、公開作業與罰則,110年1月11日對經理人及受僱人寄發「誠信經營守則 與 道德行為準則 宣導」要求經理人及受僱人遵守防止內線交易相關法令,不得利用職權或職務上之身分關係或消息,圖謀本人或第三人之不當利益。從業人員應遵守防止內線交易之相關法令,如掌握重要未公開資訊時,不得從事相關證券交易,並提供相關舉報管道。